Factura Electrónica

Desde el módulo Facturación puede emitir los documentos electrónicos que requiera, del tipo que necesite:

• Factura Electrónica (e-Factura): comprobante tributario digital que reemplaza la factura física tradicional, con la misma validez legal y fiscal, siempre que esté generada y transmitida a través del sistema oficial de la DNIT: el Sistema Integrado de Facturación Electrónica Nacional (SIFEN).
• Autofactura Electrónica: documento que emite el comprador (adquirente) en lugar del vendedor, cuando este no está obligado a emitir factura.
• Nota de Crédito Electrónica (e-NC): documento tributario que se utiliza para anular total o parcialmente una factura ya emitida.
• Nota de Débito Electrónica (e-ND): documento complementario que aumenta el valor de una factura previamente emitida.
• Nota de Remisión Electrónica: documento tributario electrónico que acompaña el traslado físico de bienes dentro del territorio nacional paraguayo.

Esta página describe la emisión de la factura electrónica, sección por sección del formulario.

Abra el formulario de emisión

Para iniciar con la emisión de una factura electrónica, presione Facturación en el menú de ioFacturo y seleccione Factura electrónica.

Entonces se abrirá el formulario de emisión de una factura como el que vemos a continuación.

Datos del Documento

Ingrese los datos del documento a emitir:

• Fecha de Emisión: se muestra la fecha de emisión del documento. También puede modificarla según se requiera.
• Tipo Transacción: seleccione el tipo de movimiento al que corresponde el documento.
• Tipo de Impuesto: elija el impuesto que aplica.
• Condición de Pago: seleccione si el pago se hará al contado o a crédito.
• Fecha de Vencimiento: el sistema le informará la fecha de vencimiento del documento.
• Numeración: verá la numeración que se asignó al documento; si tiene algún número previamente, presione en el campo e ingréselo.
• Condición del Anticipo: campo opcional; puede elegir el dato al presionar en el espacio en blanco, o bien, dejarlo como se muestra.
• Tipo de Pago: seleccione el tipo de pago con el que se liquidará el documento.

Datos del Emisor

Se mostrarán los datos fiscales de su empresa como emisor del documento: el RUC, la razón social, el nombre comercial, el tipo de contribuyente, la actividad económica y los datos de ubicación y contacto (dirección, departamento, distrito, ciudad, teléfono, correo y número de casa).

Datos del Receptor

1. Presione el ícono de búsqueda junto al campo Ruc del contribuyente.

2. Se abrirá la lista de identificadores fiscales de los registros de clientes cargados previamente en el sistema, como se muestra aquí. Seleccione el cliente que corresponda.

3. Los datos del receptor se cargarán en el formulario.

• Dirección, Correo distribución y Teléfono: puede completarlos o corregirlos si el registro del cliente no los trae cargados.
• Indicador de Presencia: indique si la operación fue presencial o no.
• N° de casa: número de la vivienda o local del domicilio del receptor.

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Los clientes se registran previamente desde el módulo Configuración, en el submódulo Clientes-Adquirientes.

Datos Exportación

Llene los campos del apartado Datos Exportación según su requerimiento: tipo de operación, condición de negociación (CIF, FOB u otros), país de destino, datos de embarque y demás información fijada por la Administración Tributaria.

Detalles de Productos

1. Presione en el ícono de búsqueda de la línea de detalle para elegir el producto a facturar.

2. Se mostrará la lista de productos previamente cargada, como se muestra aquí. Seleccione el producto o servicio a facturar.

3. Los datos del producto o servicio se mostrarán en la sección Detalles de Productos:

• Verifique el producto que se cargó en el formulario.
• Ingrese la cantidad de productos que se van a facturar.
• Verifique o ajuste el precio unitario.
• Seleccione el tipo de impuesto que aplica al ítem (gravado, exento) y su tasa.
• Si corresponde, ingrese el descuento por ítem, en monto o en porcentaje.
• Se mostrará el valor de venta por ítem y la base gravada por ítem calculados por el sistema.
• Para eliminar el ítem de la factura, presione el botón ✕ de la línea.
• Para facturar más de un producto, presione Agregar Línea.

Personalizados

Puede añadir los campos personalizados que requiera a través de la sección Personalizados. Si ve algún campo que no sea necesario, puede eliminarlo con el botón ✕ de la fila.

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Los campos personalizados se definen desde el módulo Configuración, en el submódulo Personalizados.

Datos Totales

Dentro de la sección Datos Totales se muestra el cálculo de la sumatoria de valores a pagar en la factura: subtotal, moneda, montos de impuesto y el importe total de la venta. Al terminar, presione Previsualizar.

Previsualización y envío

Dentro de la previsualización encontramos:

• La información de la factura y los elementos que se mostrarán de esta una vez generada (la representación gráfica KuDE, con el CDC para consultar la validez del comprobante).
• Para seguir editando la información del documento, presione Cerrar.
• Para continuar con el proceso de emisión y seguir con una nueva factura, presione Enviar SET y seguir facturando.
• Para enviar el documento y terminar, presione Enviar SET.

Una vez enviado, el sistema confirmará que el documento ha sido transmitido satisfactoriamente a la entidad tributaria.

SET, DNIT y SIFEN

Los botones de la interfaz conservan la sigla SET (Subsecretaría de Estado de Tributación), denominación anterior de la actual DNIT. El envío se realiza a través del sistema SIFEN (e-Kuatia), donde también puede consultarse la validez del comprobante con su número de CDC.