Skip to main content

The Spanish version is the authoritative reference. View in Spanish

🇬🇹 Guatemala

DTE/GUF reference examples for submission to the SAT (Tax Administration Superintendent) through Megaprint. Organized by document type.

Reference examples — generic data

The XMLs in this section are reference examples with fictitious data. The values for tax identifier (RUC/RUT/NIT/CUIT/CNPJ/RFC), company name, address and email address do not correspond to real issuers or recipients.

These files are a complement to the GAP Analysis reports carried out during the onboarding process. To obtain examples configured with your company's actual information, contact the Implementation Consultant assigned to your project.

Supported document types​

CodeTypeWhen to use
FACTInvoiceB2B, B2C and B2G. General sale of goods and services. Available complements: ExportacionDirecta, CobroXCuentaAjena.
FCAMExchange InvoiceB2B. Credit sales with installment plan. Mandatory complement: AbonosFacturaCambiaria.
FACPSmall Taxpayer InvoiceB2B and B2C under the Small Taxpayer Regime (5% VAT). Does not itemize VAT. Export complement: ExportacionProvisional.
FESPSpecial InvoiceThe buyer issues this document when the seller is not in a regular tax regime. ISR and VAT withholding. Complements: ImpuestosLocales (standard) or RetencionesFacturaEspecial (direct path).
FEPESpecial Invoice (Small Taxpayer)Equivalent to FESP for buyers under the Small Taxpayer Regime. Complement: ImpuestosLocales.
FARPAgricultural / Specific Regime InvoiceFor agricultural producers and contributors under specific regimes. Complement: ImpuestosLocales.
NABNCredit VoucherCredit adjustment without VAT. Does not require Impuestos or ImpuestosDet sections.
NCRECredit NoteVAT reversal of an invoice. Requires OtrosDocumentos with the Megaprint authorization UUID of the source document.
NDEBDebit NoteAdditional charge on an existing invoice. Requires Complementos/ReferenciasNota and Referencia section.
NEVDelivery Note / Goods TransferPhysical goods transfer; not a VAT fiscal document. Requires Transporte section with vehicle and carrier data.

DTE/GUF examples​

DTE/GUF — Guatemala / FACT – Invoice
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<DTE version="10">
<Documento ID="00543">
	<Encabezado>
		<IdDoc>
			<Ambiente>Prueba</Ambiente>
			<Tipo>FACT</Tipo>
			<NumeroInterno>Test_10545</NumeroInterno>
			<FechaEmis>2026-01-13T09:30:45</FechaEmis>
		</IdDoc>
		<Emisor>
			<RegimenContable>GEN</RegimenContable>
			<IDEmisor>900000000</IDEmisor>
			<NmbEmisor>EMPRESA EMISORA DE PRUEBA S.A.</NmbEmisor>
			<NombreEmisor>
				<PrimerNombre>Gosocket Guatemala, S.A.</PrimerNombre>
			</NombreEmisor>
			<CdgSucursal>1</CdgSucursal>
			<Sucursal>Gosocket Guatemala, S.A.</Sucursal>
			<DomFiscal>
				<Calle>Dirección de Prueba 123</Calle>
				<Departamento>Región I o Metropolitana</Departamento>
				<Municipio>Guatemala</Municipio>
				<Pais>GT</Pais>
				<CodigoPostal>010014</CodigoPostal>
			</DomFiscal>
			<ContactoEmisor>
				<eMail>DEMO@DEMO.COM</eMail>
				<Telefono>000000000</Telefono>
			</ContactoEmisor>
		</Emisor>
		<Receptor>
			<DocRecep>
				<NroDocRecep>800000000</NroDocRecep>
			</DocRecep>
			<NmbRecep>EMPRESA RECEPTORA DE PRUEBA S.A.</NmbRecep>
			<DomFiscalRecp>
				<Calle>Dirección de Prueba 123</Calle>
				<Departamento>Región</Departamento>
				<Municipio>Cuidad</Municipio>
				<Pais>GT</Pais>
				<CodigoPostal>010014</CodigoPostal>
			</DomFiscalRecp>
		</Receptor>
		<Totales>
			<Moneda>GTQ</Moneda>
			<VlrPagar>975341.6</VlrPagar>
		</Totales>
		<Impuestos>
			<TipoImp>IVA</TipoImp>
			<MontoImp>102667.54</MontoImp>
		</Impuestos>
		<Impuestos>
			<TipoImp>BOMBEROS</TipoImp>
			<MontoImp>17111.26</MontoImp>
		</Impuestos>
	</Encabezado>
	<Detalle>
		<NroLinDet>1</NroLinDet>
		<TpoListaItem>B</TpoListaItem>
		<DscItem>ATHENS Desk</DscItem>
		<QtyItem>10000</QtyItem>
		<UnmdItem>PZA</UnmdItem>
		<PrcNetoItem>1.117142</PrcNetoItem>
		<DescuentoMonto>124.3</DescuentoMonto>
		<SubDscto>
			<TipoDscto>00</TipoDscto>
			<GlosaDscto>Descuento</GlosaDscto>
			<PctDscto>1.24454</PctDscto>
			<MntDscto>124.30</MntDscto>
			<RecargoPct>00</RecargoPct>
			<RecargoMonto>00</RecargoMonto>
		</SubDscto>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>IVA</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>9863.5</MontoBaseImp>
			<MontoImp>1183.62</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>BOMBEROS</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>9863.5</MontoBaseImp>
			<MontoImp>197.27</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<MontoNetoItem>11171.42</MontoNetoItem>
		<MontoTotalItem>11244.39</MontoTotalItem>
	</Detalle>
	<Detalle>
		<NroLinDet>2</NroLinDet>
		<TpoListaItem>B</TpoListaItem>
		<DscItem>Combustible </DscItem>
		<QtyItem>6000</QtyItem>
		<UnmdItem>PZA</UnmdItem>
		<PrcNetoItem>139.9212217</PrcNetoItem>
		<DescuentoMonto>24405.19</DescuentoMonto>
		<SubDscto>
			<TipoDscto>00</TipoDscto>
			<GlosaDscto>Descuento</GlosaDscto>
			<PctDscto>3.24454</PctDscto>
			<MntDscto>24405.19</MntDscto>
			<RecargoPct>00</RecargoPct>
			<RecargoMonto>00</RecargoMonto>
		</SubDscto>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>IVA</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>727787.62</MontoBaseImp>
			<MontoImp>87334.51</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>BOMBEROS</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>727787.63</MontoBaseImp>
			<MontoImp>14555.75</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<MontoNetoItem>839527.33</MontoNetoItem>
		<MontoTotalItem>829677.89</MontoTotalItem>
	</Detalle>
	<Detalle>
		<NroLinDet>3</NroLinDet>
		<TpoListaItem>S</TpoListaItem>
		<DscItem>KATHERINE HULL</DscItem>
		<QtyItem>70</QtyItem>
		<UnmdItem>PZA</UnmdItem>
		<PrcNetoItem>111.9257143</PrcNetoItem>
		<DescuentoMonto>255.95</DescuentoMonto>
		<SubDscto>
			<TipoDscto>00</TipoDscto>
			<GlosaDscto>Descuento</GlosaDscto>
			<PctDscto>3.64458</PctDscto>
			<MntDscto>255.95</MntDscto>
			<RecargoPct>00</RecargoPct>
			<RecargoMonto>00</RecargoMonto>
		</SubDscto>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>IVA</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>6766.83</MontoBaseImp>
			<MontoImp>812.02</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>BOMBEROS</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>6766.83</MontoBaseImp>
			<MontoImp>135.34</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<MontoNetoItem>7834.8</MontoNetoItem>
		<MontoTotalItem>7714.19</MontoTotalItem>
	</Detalle>
	<Detalle>
		<NroLinDet>4</NroLinDet>
		<TpoListaItem>S</TpoListaItem>
		<DscItem>Increases during the Year</DscItem>
		<QtyItem>190</QtyItem>
		<UnmdItem>PZA</UnmdItem>
		<PrcNetoItem>700.4049474</PrcNetoItem>
		<DescuentoMonto>8607.54</DescuentoMonto>
		<SubDscto>
			<TipoDscto>00</TipoDscto>
			<GlosaDscto>Descuento</GlosaDscto>
			<PctDscto>7.18847</PctDscto>
			<MntDscto>8607.54</MntDscto>
			<RecargoPct>00</RecargoPct>
			<RecargoMonto>00</RecargoMonto>
		</SubDscto>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>IVA</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>111133.4</MontoBaseImp>
			<MontoImp>13336.01</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>BOMBEROS</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>111133.39</MontoBaseImp>
			<MontoImp>2222.67</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<MontoNetoItem>133076.94</MontoNetoItem>
		<MontoTotalItem>126692.07</MontoTotalItem>
	</Detalle>
	<Detalle>
		<NroLinDet>5</NroLinDet>
		<TpoListaItem>S</TpoListaItem>
		<DscItem>t01</DscItem>
		<QtyItem>1</QtyItem>
		<UnmdItem>PZA</UnmdItem>
		<PrcNetoItem>13.7</PrcNetoItem>
		<DescuentoMonto>0.86</DescuentoMonto>
		<SubDscto>
			<TipoDscto>00</TipoDscto>
			<GlosaDscto>Descuento</GlosaDscto>
			<PctDscto>6.99358</PctDscto>
			<MntDscto>0.86</MntDscto>
			<RecargoPct>00</RecargoPct>
			<RecargoMonto>00</RecargoMonto>
		</SubDscto>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>IVA</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>11.46</MontoBaseImp>
			<MontoImp>1.38</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<ImpuestosDet>
			<TipoImp>BOMBEROS</TipoImp>
			<TasaImp>1</TasaImp>
			<MontoBaseImp>11.46</MontoBaseImp>
			<MontoImp>0.23</MontoImp>
		</ImpuestosDet>
		<MontoNetoItem>13.7</MontoNetoItem>
		<MontoTotalItem>13.07</MontoTotalItem>
	</Detalle>
	<Referencia>
		<CodRef>2</CodRef>
		<RazonRef>1</RazonRef>
	</Referencia>
</Documento>
<Personalizados>
	<DocPersonalizado>
		<campoString name="Personalizado1">6 AVENIDA 8­14 ZONA 1  GUATEMALA,GUATEMALA  Región Cuidad GT 01057, Robert Townes</campoString>
		<campoString name="Personalizado2"/>
		<campoString name="Personalizado3">1 Month/2% 8 days</campoString>
		<campoString name="Personalizado5"/>
		<campoString name="Personalizado6"/>
		<campoString name="Personalizado7">TOTAL NET WEIGHT 0 KG</campoString>
		<campoString name="Personalizado8"/>
		<campoString name="Personalizado9"/>
		<campoString name="Personalizado10"/>
		<campoString name="Personalizado11"/>
		<campoString name="Personalizado12">10545</campoString>
		<campoString name="Personalizado13">contacto@empresa-ejemplo.com</campoString>
		<campoString name="Personalizado14">Jaimito el Moreno</campoString>
	</DocPersonalizado>
</Personalizados>
</DTE>